财务管理内训--企业税务风险防范和处理技巧

【课程背景】

随着金税四期正式上线，企业税务风险问题日益凸显，金税四期凭借大数据联网、智能化分析比对让偷逃税行为无处遁形，而民营企业由于管理基础薄弱以及历史等原因，税务风险隐患较大。

一方面，国家加大对中小企业减税降费支持力度，另外一方面，国家必然通过加大对偷税漏税打击力度来实现财政平衡。从近期“梨”、“爽”、“薇”、“伦”等事件可以看出，借助金税系统强大监测功能，行业规范整顿大幕正在拉开。

对于企业来说，当下面临着如何化解税务风险的时间窗口，那么：

如何才能实现企业税务风险的软着陆呢？

经营过程中存在哪些容易被忽视的税务风险呢？

历史税务问题原罪如何解除？

本课程将为大家解开这些困惑！

税务风险防范是公司稳健发展的基础，税务风险起源于人的认知和业务行为，所以解决税务问题的根源是改变认知和业务规范问题。

黄老师具有丰富的企业税务筹划和税务风险防范实战经验，帮助众多不同行业、不同类型企业实现了税务规范，本课程是在总结多年工作实践的基础上，采取理论结合实际的教学模式，让学员既掌握理论知识，也掌握实操工具，达到学之即用的良好效果。

【课程收益】

了解国家税收政策变化趋势

了解税务局发现企业税务问题的原理

掌握如何化解税务问题历史原罪

掌握主要税种风险防范技巧

【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野

【课程对象】老板、管理人员、财务人员

【课程时间】1-2天（每天6小时）

【课程大纲】

一、国家最新财税政策解读

1、2022年国家出台的优惠政策有哪些

2、受疫情影响，国家税收有什么样的变化趋势

3、明星、主播频频翻车说明什么

4、国家是如何做到精准定位偷税漏税行为的

4、从金三到金四，有哪些细节值得关注

5、金税四期通过哪些手段对企业税务风险实现无死角扫描

案例：金税系统助力税务部门破获虚开发票大案

二、税务局通过哪些方法发现企业税务问题

1、强大的税务网络爬虫功能

案例：企业对销售收入包装宣传，牵涉出偷税问题

2、金税四期系统能实现哪些数据比对

金税系统如何对基础信息进行比对

案例：基础数据比对不一致，牵扯出企业税务问题

你的企业税负率合理吗

存货周转是否合理

财务指标是否异常

指标验证是否矛盾

案例：税务稽查，水电费暴露了企业隐匿销售收入猫腻

3、上游企业税务异常牵扯到下游

案例：虚开增值税发票牵涉到下游数百家企业

4、内部人员举报

案例：人员离职举报，A公司偷税被查

三、企业如何化解历史遗留税务问题

1、企业常见的十九项税务问题

2、其他应收款挂账风险及处理技巧

3、存货账实不符处理技巧

4、其他应付款挂账风险及处理技巧

5、如何解决企业无票问题

6、如何防范个税代扣代缴风险

7、两套账合并处理技巧

案例：某企业两套账合并方案

8、如何解决个人卡收款问题

9、社保入税风险如何防范

10、老板如何安全地从公司拿钱

综合案例讲解

四、主要税种涉税风险防范

1、增值税涉税风险防范

销售涉税风险及防范

采购涉税风险及防范

发票涉税风险及防范

2、企业所得税涉税风险及防范

收入确认风险与防范

成本确认风险与防范

三项经费扣除风险与防范

业务招待费、广宣费扣除风险与防范

加计扣除风险与防范

对外捐赠风险与防范

手续费、佣金入账风险与防范

借款利息税前扣除风险与防范

资产报废、坏账损失税前扣除风险与防范

3、个人所得税涉税风险及防范

申报基数不一致带来的风险及防范

付款未代扣代缴风险及防范

工资压线风险及防范

高收入人群税收筹划风险及防范

综合案例讲解

五、税务风险法律后果及应对技巧

1、税收黑名单制度：对企业和法人有哪些影响

2、联合惩戒制度：对企业和法人有哪些影响

3、违反税收法律制度的十四项罪名

4、税务问题带来的两大后果

5、税务稽查的逻辑是什么

6、企业被稽查时的应对技巧

7、企业防范税务风险的治理框架

综合案例讲解

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