企业管理内训--企业内部控制与风险管理

三、风险识别及评估（含案例分析）

1、目标设定

（1）目标设定包含哪些内容

（2）如何设计内部控制目标

2、风险识别系统

（1）风险识别概念

（2）风险主要来源有哪些

（3）风险识别技术

（4）如何建立风险识别系统

3、风险评估

（1）风险评估的主要内容

（2）风险评估的依据

（3）如何进行风险评估

4、风险应对系统

（1）风险应对态度

（2）风险应对方案选择

四、内部控制活动及案例分析

1、控制活动概述

（1）控制活动的概念

（2）控制活动的内容及分类

（3）内部环境包含的要素

（4）控制活动设计应遵循的原则

（5）设定控制活动的步骤

2、职责分工控制

（1）职责分工控制概念

（2）职责分工控制应考虑哪些因素

（3）如何建立职责分工控制

3、授权控制

（1）授权控制的概念

（2）如何建立授权批准体系

4、预算控制

（1）预算控制的概念

（2）预算控制包括哪些内容

（3）如何实行预算控制

5、财产保护控制

（1）财产保护控制的概念

（2）财产保护控制的主要措施

6、会计系统控制

（1）会计系统控制的概念

（2）会计系统控制有哪些功能

（3）如何实行会计系统控制

7、内部报告控制

（1）内部报告控制的概念

（2）如何建立内部报告控制体系

8、经济活动分析控制

（1）经济活动分析控制的概念

（2）如何进行经济活动分析控制

9、绩效考评控制

（1）绩效考评控制的概念

（2）建立绩效考评控制的意义与作用

（3）如何进行绩效考评控制

（4）为什么要进行绩效考评沟通

（5）如何进行绩效考评沟通

10、信息系统控制

（1）信息系统控制的概念

（2）建立信息系统控制的意义与作用

（3）如何进行信息系统控制

五、监督控制及案例分析

1、监督控制及其方式

（1）监督控制的概念

（2）如何有效持续地进行监督控制

（3）如何进行专项监控

（4）如何反馈监督控制意见

2、内部审计

（1）企业内部审计的概念

（2）内部审计、内部控制、风险管理关系

（3）内部审计在公司治理中地位

（4）内部审计如何开展工作

（5）如何保证和提高内部审计质量

3、内部控制评价

（1）内部控制评价的概念

（2）内部控制评价的基本特征及结构

（3）内部控制评价的主要方法

六、现场答疑